部门“长江沿岸迎水面绿化养护”

专项资金评价报告

为了加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、九江经济技术开发区财政金融局《关于开展 2023 年度预算绩效自评及部门评价工作的通知》（九开财字(2024)32号）文件要求，我单位组成绩效评价工作小组对预算项目开展绩效评价工作，对2023年度“长江沿岸迎水面绿化养护”专项资金的使用情况进行绩效评价。

我们在绩效评价过程中，实施了实地察看项目实施情况、询问项目相关人员、查阅项目相关单位部门履职资料和财务资料等必要的绩效评价程序，现将绩效自评结果报告如下：

一、基本情况

(一)项目概况。

1、项目背景

根据永党政纪要（2023）10号2023年第10次党政联席会，会议决定由江繁平同志牵头，城市建设办公室负责按合同条款验收后拨付长江最美岸线维护保养工作经费。此资金按年列入财政预算中。“长江沿岸迎水面绿化养护”为延续性费用，为保障长江沿岸迎水面绿化养护工作顺利开展，我单位以绩效导向、结果导向强化长江沿岸迎水面绿化养护管理，加强“长江沿岸迎水面绿化养护”监督与控制，按规拨付使用专项资金。

2、主要内容及实施情况

（1）长江沿岸迎水面绿化养护的项目内容为：根据永党政纪要（2023）10号2023年第10次党政联席会，长江沿岸迎水面绿化养护主要用于：委托九江聚创农业综合开发有限公司进行长江沿岸水面维护工作，具体工作内容为清理迎水面斜坡和缓冲带白色垃圾、枯枝树叶;每天定期巡查责任段的迎水面情况，消除安全隐患，树木枯萎倒塌需及时清理，以保持迎水面植物的生长旺盛达到一定景观效果;及时修剪观赏区、迎检区的杂草，各类绿地、绿带要结合松土及时清理岸边各类漂浮物。

3、资金投入和使用

我单位“长江沿岸迎水面绿化养护”专项2023年财政预算安排资金66.4125万元，累计支出66.375万元，预算执行率99.94%。

2023年7月支付2022年三季度的长江沿岸迎水面绿化养护费33.1875万元；2023年12月支付2023年三季度的长江沿岸迎水面绿化养护费33.1875万元。

(二) 项目绩效目标。

总体目标：保障长江沿岸迎水面绿化工程，在专业的养护下得到很好的生长和保持，避免政府投入的绿化工程项目因养护不达标造成损失。

阶段性目标：确保长江沿岸绿化工程在专业的养护下生态化生长，保持良好的状态。

二、绩效评价工作开展情况

(一)绩效评价目的、对象和范围。

强化单位自我认知与自我发展。通过实行绩效自评工作，分析专项资金的使用情况是否合理及是否达到预期的效果，了解单位自身的管理、创新能力，以便改进不足并得到进一步提升。

通过实行绩效自评工作，反映专项资金使用及管理状况，让专项资金的使用更加公开化、透明化。

(二)绩效评价原则、评价指标体系(附表说明)、评价方法、评价标准等。

1、绩效评价原则

（1）公开、公正、公平原则；

（2）定量与定性评价相结合，以定量分析为主、定性分析为辅；

（3）动态管理原则；

（4）经济性、效率性、科学性原则。

2、绩效评价依据

（1）《中华人民共和国预算法》；

（2）《区管委会办公室关于印发<全面实施预算绩效管理的实施办法>的通知》（九开管办字【2019】61号）；

（3）《关于开展 2023 年度预算绩效自评及部门评价工作的通知》（九开财字(2024)32号）。

3、评价指标体系

分为一级、二级、三级指标。一级指标包括成本指标、产出指标、效益指标和满意度指标；二级指标分为经济成本执行指标、数量指标、质量指标、时效指标、经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标和服务对象满意度指标；三级指标项目资金总额、养护工程面积、绿化保存率、绿化养护及时率、绿化产出经济指标、预防土地沙化，改善扬尘污染等。通过产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标、产出成本指标等结果来判断绩效完成情况，分析所能达到的经济效益、社会效益、生态效益、社会满意度等项目效果，形成最终的评价指标体系。

4、评价方法

分定量评价和定性评价两个步骤，定量评价以评价客体提供的相关资料为基础，经过认真审查和核对，测出定量评价结果；定性评价由工作组调查问卷、听取单位领导及相关人员的情况介绍及现场考察提问，经量化分析得出定性评价结果。评价工作组综合定量和定性评价结果，形成综合评价结论。

(三) 绩效评价工作过程。

本次评价主要包括前期准备、组织实施、分析评价三个阶段。

1、前期准备

成立绩效评价工作组，了解各项目基本情况，制定绩效评价工作方案，布置绩效评价工作。

2、组织实施

评价小组于2024年4月开始展开绩效评价工作。主要工作内容如下：

（1）通过对各项目研究分析、了解询问等方式收集项目立项、决策、实施、管理与项目财务核算等相关资料；

（2）根据评价体系指标的要求，从不同来源收集的资料中选取与验证包括定性的文字描述与定量的统计数据，确保资料来源的客观性、完整性和可靠性。

（3）分析评价

根据评价体系，对项目资料进行计算、分析，得出评价分值。

三、综合评价情况及评价结论(附相关评分表)

绩效评价组对该专项资金使用绩效总体评价为良好，评价分数96.97分。具体见下表：

四、绩效评价指标分析

(一)项目决策情况。征求有关方面意见，严格按照议事规则和决策程序集体决策。

(二)项目过程情况。我单位开展绩效监控工作，及时掌握项目绩效目标的完成情况、项目实施进程和资金支出进度，当项目执行绩效与绩效目标发生偏离时，并采取措施予以纠正。

(三)项目产出情况。

1、产出指标完成情况分析

（1）数量指标

2023年长江沿岸迎水面绿化养护面积达88.55㎡，通过水面绿化养护，使长江沿岸水质清澈，沿岸大面积绿化工作维护良好，水面鲜少有漂浮杂物，杂草清理干净，环境优美。

（2）质量指标

绿化保存率良好，达到了年初设定目标值。

（3）时效指标

长江沿岸迎水面绿化养护在规定时间内及时养护，达到了预期养护状态。

（4）成本指标

我单位制定了详细的管理措施，监督考察标准。根据实地考察情况进行付款，2023年付款金额未超过年初预算额，未超过年初设定的成本指标值66.4125万元。

(四) 效益情况。

1、效益指标完成情况分析

（1）经济效益

通过及时修剪观赏区、迎检区的杂草，各类绿地、绿带。清理枯萎树枝，补栽绿化带等工作。长江沿岸风景优美。长江沿岸已成为周边居民悠闲散步场所，年初设定的绿化产出经济效益显著提升。

（2）社会效益

通过长期对长江沿岸绿化养护工作，发现树木枯萎倒塌现象及时清理，清理后及时补栽同等类型同等大小的树木，很好的保持了长江沿岸绿化林形态及面积，通过多次维护修剪养护施肥灭虫的等一系列工作，得以保持迎水面植物的生长旺盛，达到一定景观效果。

通过及时修剪观赏区、迎检区的杂草，各类绿地、绿带。保证了长江沿岸绿化面积。对于土地沙化起到了很大的防护作用，对于大风天气，尘土飞扬情况得到了极大改善。基本达成年初预计目标。

2、满意度指标完成情况分析

我单位走访调研长江沿岸居民，经抽样调查，居民对长江沿岸风景线均表示满意，受益对象满意度均达到90%，已达到年初目标。

四、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1、存在的问题：对绩效目标运行情况的跟踪管理存在不足之处。

2、改进措施：制定绩效运行跟踪监控实施方案，定期采集绩效运行信息并综合分析，对绩效目标运行情况进行跟踪管理。

五、有关建议

加强长江沿岸迎水面绿化养护预算管理，跟进绿化养护工作进度，监督绿化养护覆盖面，进一步加快长江沿岸迎水面绿化养护支出进度。

六、其他需要说明的问题

无。